四川省中國國際旅行社有限責(zé)任公司
2016年巡視整改工作階段性進展情況報告
2016年8月8日至9月6日，省委第九巡視組對四川旅游發(fā)展集團有限責(zé)任公司黨委開展了專項巡視，12月16日，巡視組通報了巡視情況，12月29日，川旅集團黨委召開會議，布置安排巡視反饋意見整改工作，根據(jù)《關(guān)于提交<省委第九巡視組向四川旅游發(fā)展集團有限責(zé)任公司黨委的巡視反饋意見>相關(guān)限時整改措施的通知》（川旅集團〔2017〕3號），四川國旅黨委高度重視，成立了整改工作機構(gòu)，結(jié)合公司實際，認真對公司內(nèi)存在的問題對照檢查，制定整改分工負責(zé)方案，問題涉及部門立即落實整改，有組織、有步驟地做好巡視反饋意見的整改工作，并舉一反三，加強經(jīng)營管理工作，現(xiàn)將整改工作開展、落實情況報告如下：
一、高度重視，成立整改工作機構(gòu)，壓實責(zé)任，抓好整改
1、公司上下高度重視，深化思想認識，明確整改思路。
2016年以來，四川國旅黨委認真學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神及十八屆中央紀委歷次全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，切實增強全面從嚴治黨的責(zé)任感和緊迫感。集團召開巡視反饋意見整改工作動員部署會后，四川國旅黨委于2017年1月3日召開黨委會議，專題傳達集團動員部署會議精神，充分認識政治巡視的深刻內(nèi)涵和重大意義，切實提高思想自覺、政治自覺和行動自覺。會議認為，此次省委對川旅集團的巡視是對我們黨建、黨風(fēng)廉潔建設(shè)工作的一次嚴格的政治體檢，巡視反饋的意見中涉及四川國旅的問題找得“準”，挖得“深”，內(nèi)容實事求是、切中要害、令人警醒，指出了公司黨委班子自身建設(shè)存在的突出問題，也揭示了影響公司經(jīng)營管理的癥結(jié)所在，關(guān)系到我公司經(jīng)營管理工作的持續(xù)健康發(fā)展。與會同志表示完全同意、誠懇接受，堅決整改、狠抓落實。黨委班子深刻認識到巡視整改的重點是班子，核心在“一把手”，黨委班子勇于“認賬”，把思想統(tǒng)一到中央的部署和要求上來，巡視整改工作要以強化“四個意識”為標桿，以黨章黨規(guī)黨紀為尺子，認真履行主體責(zé)任，對照反饋的問題，做到事事有人負責(zé)、件件整改到位，不折不扣完成好巡視整改任務(wù)，要把整改工作抓緊抓實抓好，抓出成效，使整改的過程成為四川國旅加強黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強黨的建設(shè)、全面從嚴治黨的過程。向省委巡視組、集團和公司廣大員工交上一份滿意的答卷。
2、成立工作機構(gòu)，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實整改責(zé)任。
為切實加強巡視反饋意見整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，強力推動整改工作的順利進行，成立四川國旅巡視反饋意見整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組成員如下：
組 長：陳大章 黨委書記、執(zhí)行董事
副組長：孫 進 總經(jīng)理
彭 騮 總會計師
鄧 芳 副總經(jīng)理
徐衛(wèi)堅 紀委書記
成 員：陳靖、陳永濤、黃建、劉偉、姜莉、蔡經(jīng)川、馬靜、劉志勇、郭林
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由陳永濤同志任辦公室主任，負責(zé)日常事務(wù)。
領(lǐng)導(dǎo)小組迅速研究制定《四川國旅巡視整改工作方案》，明確整改工作的指導(dǎo)思想、目標任務(wù)和原則要求，列出問題清單、任務(wù)清單，每個問題都有一位領(lǐng)導(dǎo)班子成員牽頭負責(zé)，明確了整改期限和責(zé)任部門。1月3日，公司黨委同時召開巡視整改工作動員會，就巡視整改作了思想動員和全面部署。會議強調(diào)，公司各級管理人員和全體員工都要將思想和行動統(tǒng)一到巡視整改工作的要求上來，將巡視整改與“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育活動緊密結(jié)合，全力做好巡視整改工作。凡有具體時間要求的，都要按期完成整改任務(wù)，提交整改報告。需要長期整改的事項，要在完成階段性目標任務(wù)后持續(xù)抓好落實。沒有涉及具體整改事項的部門和單位，決不能認為整改工作與己無關(guān)，必須對照巡視反饋意見，深入查擺自身存在的問題，針對突出問題提出整改措施，提交整改報告。
3、強化督促檢查，確保整改實效。確定從1月3日起至2月28日之間為集中整改期，在集中整改期間，公司黨委書記要認真履行第一責(zé)任人職責(zé)，定期主持召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，專門聽取巡視整改進展情況匯報，分析整改工作，檢查整改進度，研究處理重要問題。其他班子成員就各自牽頭的整改任務(wù)，分別同相關(guān)部門進行協(xié)調(diào)，逐項督促落實，做到一級抓一級，巡視整改工作方案確定的問題清單要一一銷號，確保任務(wù)清單都如期完成。
二、立即行動起來，制定整改措施，堅持從嚴從實，逐項抓好巡視反饋問題整改
根據(jù)省委巡視組反饋的意見，四川國旅在黨的建設(shè)缺失、部分重大投資項目未經(jīng)董事會集體決策、財務(wù)收支及國有資產(chǎn)管理情況、內(nèi)部監(jiān)督管理等四個方面存在問題，我公司進一步細化為4個方面8個需要整改的具體問題，一一進行了整改落實。
（一）在黨的建設(shè)的建設(shè)缺失方面，著重解決部分黨員失去聯(lián)系的突出問題。
2015年，公司黨委在排查黨員組織關(guān)系時發(fā)現(xiàn)，有10名黨員已經(jīng)失聯(lián)一年以上，這部分黨員黨的意識淡薄，不按規(guī)定繳納黨費、不參加組織活動。由于以上人員離開國旅多年，工作場所、住址、電話均有所變化，聯(lián)系非常困難，多次找尋后，仍未得到及時的回復(fù)。
2015年底、2016年初，我公司黨委本著慎重處理的原則，繼續(xù)加大與這部分人員的聯(lián)系，通過多方查找，并與他們逐一進行了溝通，了解其想法，講清楚厲害關(guān)系，之后，按照《關(guān)于處置不合格黨員工作通知》對失去聯(lián)系黨員進行處理的意見（其中2名黨員自愿除名，其他8名黨員經(jīng)教育，愿意保留組織關(guān)系，回到組織內(nèi)，并接受組織的批評，足額補交欠繳的黨費，自覺定期與組織進行聯(lián)系，2016年有4名黨員找到社區(qū)或其他單位將組織關(guān)系轉(zhuǎn)離）。在此基礎(chǔ)上，公司黨委做出了深刻檢討，對出現(xiàn)的管黨治黨不嚴、不實的情況進行反思，查找存在問題的思想根源，并加強基層黨組織書記和黨務(wù)工作者的培訓(xùn)，增強基層黨組織管黨治黨的工作能力。
2016年，在“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育中，公司黨委認真組織黨員開展學(xué)《準則》、學(xué)《條例》活動。黨委領(lǐng)導(dǎo)班子在加強自身學(xué)習(xí)的同時，領(lǐng)導(dǎo)組織公司全體黨員學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則》和《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》。公司各基層黨組織采取學(xué)習(xí)征文、知識競賽、專題研討等多種形式開展教育宣傳活動。教育引導(dǎo)黨員干部明確行為的“高線”和“底線”，把紀律和規(guī)矩挺在前面。
2016年底，公司黨委繼續(xù)強化黨的意識、黨的觀念，重申黨建工作的基本內(nèi)容和具體要求，將黨建工作總體要求納入《公司章程》，完善黨員管理方面的制度，加強黨員黨風(fēng)黨紀教育，突出黨建工作的重要地位，指導(dǎo)所屬各級黨組織增強“黨要管黨”的意識，全面加強黨的建設(shè)。
佐證材料：1、四川國旅排查組織關(guān)系情況報告；2四川國旅黨委書面檢查材料。
（二）部分重大投資項目未經(jīng)董事會集體決策方面共1項問題。
“四川國旅全資子公司中國旅游服務(wù)公司四川省公司未經(jīng)法定決策程序，購買銀行理財產(chǎn)品1020萬元。”的問題。
此項問題在2014年底已整改，所涉及款項已歸集到集團賬戶。對此，四川國旅黨委作出了深刻的檢討，認為此事件違反了集團資金使用的有關(guān)規(guī)定，同時也反映出我公司對子公司管理上存在的不足。我公司將以此為鑒，舉一反三，吸取此次事件的教訓(xùn)，在責(zé)成服務(wù)公司做出的深刻的書面檢查基礎(chǔ)上，公司黨委也認真進行反思，糾正黨委班子在“三重一大”決策程序上不足，按照集團的規(guī)章制度進一步完善公司的程序、制度和流程，修訂完善了《議事規(guī)則》等制度文件，強化黨委在“三重一大”事項決策過程的監(jiān)督把關(guān)作用，進一步完善決策程序和決策過程的具體要求，明確“會前個別醞釀”、“征求意見階段如有重大分歧應(yīng)暫緩上會”、“不搞臨時動議”、“黨委主要負責(zé)人最后表決”、“帶頭執(zhí)行民主集中制、不得凌駕于組織之上、不得獨斷專行”等要求，防止違反民主集中制問題發(fā)生。
佐證材料：1、張華渝經(jīng)濟責(zé)任專項審計報告整改報告；2、四川國旅黨委《關(guān)于部分重大投資項目未經(jīng)董事會集體決策方面的檢討》。
（三）財務(wù)收支及國有資產(chǎn)管理情況共4項整改內(nèi)容
1、“旅游業(yè)務(wù)收入確認和計量不符合規(guī)定，四川國旅根據(jù)各分支機構(gòu)上交的發(fā)票確認成本，以成本加上目標毛利的金額確認收入，以庫存現(xiàn)金作為核算的過渡科目，未嚴格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，無法真實反映企業(yè)收入狀況！钡膯栴}。
整改措施：加強內(nèi)部控制，2016年，對合同簽訂與審批事項流程中的漏洞，又制定了《關(guān)于旅游包價合同外交管理的通知》、《關(guān)于進一步加強規(guī)范經(jīng)營的通知》等文件。
2016年公司調(diào)整了“招投標（采購）領(lǐng)導(dǎo)小組”成員，并修訂了招投標（采購）管理辦法，同時修訂了《關(guān)于印章管理使用的規(guī)定》、《中層管理人員聘任管理辦法》。
目前，公司正按照《企業(yè)會計準則》依法合規(guī)操作，嚴格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進行核算，確保旅游業(yè)務(wù)的收入、成本的確認和計量真實完整。
此項整改內(nèi)容主管領(lǐng)導(dǎo)陳大章，分管領(lǐng)導(dǎo)為總經(jīng)理孫進，總會計師彭騮參與，積極謀劃更深層次的整改方案；時限：2017年6月底前完成。
2、“未按規(guī)定對網(wǎng)點、分支機構(gòu)實行統(tǒng)一核算和管理，致使收入和成本無法完全對應(yīng)！钡膯栴}
整改措施：一是根據(jù)經(jīng)營具體情況和市場狀況，四川國旅加強了管理，2016年配合營改增工作制定了《關(guān)于“營改增”后分支機構(gòu)財務(wù)收費的暫行辦法》、《關(guān)于公司開具增值稅發(fā)票的試行辦法》、《關(guān)于分支機構(gòu)支付團款的暫行規(guī)定》、《關(guān)于甘孜、阿壩備案開具發(fā)票的通知》、《關(guān)于收取手續(xù)費的補充通知》、《關(guān)于服務(wù)網(wǎng)點開具發(fā)票相關(guān)事宜的通知》等一系列制度和管理辦法，盡量按照現(xiàn)行財經(jīng)制度的要求，逐漸規(guī)范對網(wǎng)點、分支機構(gòu)的管理。二是擬通過修訂財務(wù)管理制度，加強制度的執(zhí)行檢查，規(guī)范操作，嚴格實行單團核算管理，對結(jié)算環(huán)節(jié)審核團組資料的完整性、真實性提出了具體要求，嚴格團隊結(jié)算周期，防止虛假發(fā)票、虛報價格、虛增成本問題再次發(fā)生，此項將在2月底前完成。三是在省旅發(fā)委統(tǒng)一改革的基礎(chǔ)上，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制和《企業(yè)會計準則》相關(guān)規(guī)定，分階段與各分支機構(gòu)建立資本紐帶關(guān)系，進行產(chǎn)品合作，對分支機構(gòu)進行控股或相對控股，要所全國旅行社行業(yè)實際情況，爭取1－2年內(nèi)逐步完成整改。
此項整改內(nèi)容主管領(lǐng)導(dǎo)陳大章，分管領(lǐng)導(dǎo)為總經(jīng)理孫進，總會計師彭騮參與；時限：2017年6月底前完成。
佐證材料：1）《關(guān)于“營改增”后分支機構(gòu)財務(wù)收費的暫行辦法》；2）《關(guān)于公司開具增值稅發(fā)票的試行辦法》；3）《關(guān)于分支機構(gòu)支付團款的暫行規(guī)定》；4）《關(guān)于甘孜、阿壩備案開具發(fā)票的通知》；5）《關(guān)于收取手續(xù)費的補充通知》；6）《關(guān)于服務(wù)網(wǎng)點開具發(fā)票相關(guān)事宜的通知》。
以上兩項，屬于行業(yè)內(nèi)共性問題，單一解決會直接導(dǎo)致公司出現(xiàn)大幅虧損，公司擬與省青旅在省旅委對全省旅行社整體改革同步進行。
3、“固定資產(chǎn)未及時核銷、處置無審批程序，省國旅在處置固定資產(chǎn)時，存在直接處置而缺少相關(guān)審批程序的憑證2筆，涉及金額共25499元！钡膯栴}。
整改內(nèi)容：
1）其中1筆為原公司行政用車川A-7858R雅閣車,于1998年購買，已經(jīng)折舊完。該車輛行使了近30萬公里，為黃標車。根據(jù)成都市相關(guān)規(guī)定，黃標車在早上7點至晚上7點半期間不得在繞城高速以內(nèi)行使。
2013年2月26日經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議研究，決定對該車輛進行處理。公司相關(guān)工作人員到舊車市場進行了比價，并出具了評估報告后進行了處理。公司財務(wù)部在處理該車輛憑證時未附上會議紀要和評估報告。公司已按照相關(guān)規(guī)定，就處置該車輛的憑證后附上相關(guān)資料。公司按照巡視組和集團提出的意見舉一反三，對2014年至今的固定資產(chǎn)處置全部進行了清理，固定資產(chǎn)核銷、處置嚴格按照內(nèi)部控制制度關(guān)于固定資產(chǎn)管理制度的要求進行。
2）另一筆處置資產(chǎn)為中服司四川省公司處理原一環(huán)路磨子橋商鋪“空調(diào)”，因軍區(qū)征用中服司磨子橋商鋪，已整體轉(zhuǎn)讓該房產(chǎn)，按照2014年10月11日中服司辦公會紀要決定，對其中的一臺空調(diào)進行作價200元處理。
對于固定資產(chǎn)處置，我公司將舉一反三，完善制度，形成長效機制。按照公司《財務(wù)管理制度－資產(chǎn)和資金管理》的規(guī)定，一是對這兩筆憑證落實責(zé)任，立即開展整改工作，完善相應(yīng)審批手續(xù)，履行審批程序，確保固定資產(chǎn)處置程序完善、手續(xù)合法合規(guī)。二是進一步加強資產(chǎn)管理，定期盤點、清理，確保固定資產(chǎn)正常使用，發(fā)揮作用。
此項整改內(nèi)容由陳大章主管，彭騮分管，黃建、姜莉負責(zé)做好整改落實工作；時限：立即開展整改；
3）印證材料：①2013年第二期會議紀要；②評估報告(已交集團審計部)；③中旅川服司［2014］15號《會議紀要》、記賬憑證。
4、“其他往來款項未及時清理，個別長期掛賬，存在損失風(fēng)險”的問題。
公司黨委要求財務(wù)部立即列出清單，按照時間先后、法定時效內(nèi)、難易程度有針對性的列出催款計劃，落實責(zé)任人，明確回款時限，壓實責(zé)任，限期收回，減少壞賬損失。目前，涉及的幾筆款項回收情況：1、黃玲的款項277060元已收回。2、楊超的款項已收回27萬元，剩余的款項為265395.60元。公司已經(jīng)就該部門欠款情況提起了法律訴訟，但該部門楊超資產(chǎn)較少，恐怕無法彌補所欠款項。經(jīng)公司研究，給楊超四年時間，通過其經(jīng)營逐步償還借款。3、陳育的款項為西安花博會，國旅總社所欠我社門票返還款，共欠12萬元，國旅總社承諾西安政府將此返還款付國旅總社，國旅總社就返還給我公司。后經(jīng)與國旅總社多次溝通后，得知該款項已經(jīng)無法收回，我公司準備近期對陳育的借款提起訴訟，力爭收回該項欠款。
下一步的整改措施：舉一反三，結(jié)合省青旅出現(xiàn)的導(dǎo)游欠繳社保款等內(nèi)容，認真清理我公司社保代繳等情況，避免因代繳人員未及時繳款造成壞賬。
此項整改由陳大章主管，彭騮分管，姜莉負責(zé)整改落實工作，梳理詳細賬目，提出回收賬款的措施，時限：2017年12月底前完成。
（四）內(nèi)部監(jiān)督管理情況共2項整改內(nèi)容
1、“合同、檔案、人事管理不規(guī)范（1）未嚴格執(zhí)行檔案管理制度，未建立合同臺賬，部分合同已使用未核銷”項內(nèi)容的問題，公司嚴格按照《旅游合同管理辦法》，落實整改。
關(guān)于“合同、檔案管理不規(guī)范”問題。一是修訂完善原有的制度，修訂《旅游合同管理暫行規(guī)定》、《檔案管理辦法》，對檔案管理方式、集中管理、完善收集和歸檔程序等進行了規(guī)范。二是安排專人管理合同、建立合同臺賬，完善各類檔案記錄，2017年將安排檔案管理人員參加檔案專項審核培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)開展檔案專項審核的工作要求、工作程序和具體方法，加強專業(yè)化、規(guī)范化管理。三是舉一反三，認真開展檔案審核工作，梳理已經(jīng)形成各類檔案管理工作，制定優(yōu)化工作方案，擬于近期開展好檔案審核工作。四是已經(jīng)加強對合同的管理，加強線上線下一體化管理，公司線下合同分發(fā)、核銷等工作必須同時在線上進行登記。
此項整改內(nèi)容由陳大章主管，鄧芳牽頭，劉偉、黃建負責(zé)做好整改落實工作；時限：立即開展整改；
佐證材料：《四川國旅旅游合同管理暫行規(guī)定》；《關(guān)于集團審計的情況說明》；《經(jīng)營發(fā)展部2016年旅游合同使用情況說明》。
2、“合同、檔案、人事管理不規(guī)范（2）未按照《旅行社條例實施細則》的規(guī)定對下屬分支機構(gòu)進行統(tǒng)一管理”項內(nèi)容。
1）總體情況
通過摸底調(diào)查、匯總分析，目前四川國旅對各分支機構(gòu)人事管理呈現(xiàn)出以下幾種狀況：
第一、由于旅行社的行業(yè)特點以及長期以來采取的承包掛靠的經(jīng)營模式，對于各分支機構(gòu)的人員未完全按照《勞動合同法》和《社會保險法》的規(guī)定，全部簽訂勞動合同和購買社保。從此次摸底的情況來看，分支機構(gòu)人數(shù)眾多，其中未與公司簽訂勞動合同和由公司購買社保的人員超過半數(shù)。
第二、各分支機構(gòu)及其人員流動性大，且多數(shù)分支機構(gòu)同時掛靠多家旅行社，有些還自己注冊旅行社成為獨立法人單位。
第三、各分支機構(gòu)除了相對穩(wěn)定的核心員工以外，不愿意為流動性大的人員簽訂勞動合同和購買社保。部分員工對于簽訂勞動合同、維護自身權(quán)益的法律意識相對淡薄，且有部分員工主動要求將購買社保的資金以現(xiàn)金形式給付個人。
2）整改措施
在前期摸底分析、掌握初步情況的基礎(chǔ)上，公司與法律顧問進行了進一步的研討，提出了人事統(tǒng)一下一階段的工作思路：在集團上市規(guī)范、實現(xiàn)旅行社板塊“四統(tǒng)一”的目標下，按照相關(guān)法律的要求，規(guī)范公司的人事管理，力求既要降低公司在人事規(guī)范方面的法律風(fēng)險，也要盡可能降低
